Задача — Дополнительный выпуск акций банка




Решение о дополнительном выпуске акций банка содержит следующие параметры.

Банк ЗАО «Инвестбанк» планирует разместить 500 тыс. обыкновенных акций номинальной стоимостью 200 руб. и 300 тыс. привилегированных акций номинальной стоимостью 100 руб. Акции размещаются на основе открытой и закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500. Акционерам банка предоставляется право преимущественного приобретения акций в течение 14 календарный дней с момента начала размещения акций. Цена размещения акций: обыкновенных акций – 250 руб., привилегированных – по номиналу. Привилегированные акции банка предоставляют право голоса. Акции выдаются как документарные на предъявителя и как бездокументарные именные.

1. Какие обязательные условия размещения акций не нашли отражения в решении банка о выдаче акции?

2. Какие из приведенных условий размещения акций являются некорректными (дополнительная информация: уставный капитал банка на момент принятия им решения о выпуске акций составляет 200 000 тыс. руб. и сформирован за счет обыкновенных акций номинальной стоимостью 150 руб.)?

3. Требуется ли подготовка проспекта эмиссии акций и его государственная регистрация?

Решение

1. Согласно Инструкции Банка России от 27 декабря 2013 г. N 148-И «О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации» (глава 10) следующие обязательные условия размещения акций не нашли отражения в решении банка о выдаче акции:

— сведения о форме оплаты ценных бумаг (денежные средства в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, иное имущество, которое может использоваться для оплаты данного вида ценных бумаг);

— сведения о перечне имущества, которым могут оплачиваться акции, и наименование привлекаемого оценщика (оценщиков) для определения его рыночной стоимости;

— сведения о возможности и условиях конвертации ценных бумаг.

2. Согласно Инструкции Банка России от 27 декабря 2013 г. N 148-И «О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации» (глава 3) были выявлены некорректные условия.

Как видно номинальная стоимость обыкновенных акций составляла 150 руб. и при выпуске планируется по номинальной цене 200 руб. за акцию. В процессе размещения акции с прежней номинальной стоимостью конвертируются во вновь выпущенные акции с увеличенной номинальной стоимостью и погашаются. Необходима конвертация на основании записей на лицевых счетах у держателя реестра или записей по счетам депо в депозитарии.

Решение об увеличении уставного капитала путем дополнительного размещения акций, принятое на собрании акционеров, должно быть внесено в устав в качестве положения об объявленных акциях.

Если рыночная цена акций составляет 250 руб. за акцию, то цена размещения дополнительных акций лицам при осуществлении ими преимущественного права приобретения акций должна быть указана и  может быть установлена ниже цены размещения иным лицам, но не более чем на 10 процентов.

3. Согласно Инструкции Банка России от 27 декабря 2013 г. N 148-И «О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации» (глава 17) для эмиссии требуется подготовка проспекта эмиссии акций, который утверждается советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации и его государственная регистрация уполномоченным структурным подразделением центрального аппарата Банка России.




Оставить комментарий